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(Luxembourg, 10 July 2025) – At the request of the European Public Prosecutor’s Office (EPPO) in Madrid (Spain), eight presumed members of a criminal network, including three suspected ringleaders, were detained on Tuesday for their alleged involvement in a €68 million VAT fraud scheme linked to imported alcohol from several EU Member States.
Searches were carried out in 19 locations in Barcelona, Cádiz, Coruña, Ibiza, Madrid and Valencia, targeting companies’ premises, houses of suspects, a room in a luxury hotel where one of the main suspects was staying, and a tax warehouse.
Law enforcement agents seized one yacht, five cars (including three Porsches), 34 luxury watches and €333 085 in cash. Over €700 000 was frozen in bank accounts, and a seizure order was issued for 21 real estate properties.
At issue is an intra-community VAT fraud – a complex criminal scheme that takes advantage of EU rules on cross-border transactions between its Member States, as these are exempt from value added tax (VAT). They are also suspected of money laundering.
The fraud under investigation involves the importation of large quantities of alcohol from tax warehouses in several EU Member States to a Spanish tax warehouse – a facility where certain excise goods can be stored without immediate payment of taxes. The VAT becomes payable only when the products leave the warehouse for commercial distribution or consumption. Once there, fraudulent intermediaries (‘missing traders’) based in Spain controlled by the organisation acquire the alcohol and become liable for VAT, but they vanish without fulfilling their tax obligations. The alcohol is then sold to a chain of fraudulent companies, using false invoices, in order to hide the whole deceptive circuit. Finally, the alcohol is distributed in Spain, using distributors controlled by the criminal network. The VAT derived from these fictitious operations is never paid.
It is estimated that the scheme allowed for an illicit profit of approximately €68 million between 2018 and 2024, causing an equivalent damage to the Spanish state and the EU budget.
The investigative measures counted on the support of Spain’s Central Operational Unit of the Guardia Civil (Unidad Central Operativa - UCO), as well as Spain’s Tax Agency (Agencia Estatal de la Administración Tributaria).
All persons involved are presumed innocent until proven guilty by the competent Spanish courts of law.
The EPPO is the independent public prosecution office of the European Union. It is responsible for investigating, prosecuting and bringing to judgment crimes against the financial interests of the EU.
España: la Fiscalía Europea detiene a presuntos líderes en una investigación por fraude de IVA de 68 millones de euros relacionado con alcohol importado
(Luxemburgo, 10 de julio de 2025) – En el marco de una investigación dirigida por la Fiscalía Europea (EPPO) en Madrid (España), el martes fueron detenidos ocho presuntos miembros de una red criminal, entre ellos tres considerados líderes de la organización, por su supuesta implicación en un fraude de IVA valorado en 68 millones de euros vinculado a la importación de alcohol desde varios Estados miembros de la UE.
Se llevaron a cabo registros en 19 ubicaciones de Barcelona, Cádiz, A Coruña, Ibiza, Madrid y Valencia, centrados en locales de empresas, viviendas de los sospechosos, una habitación de un hotel de lujo donde se alojaba uno de los principales investigados y un depósito fiscal.
Los agentes intervinieron un yate, cinco vehículos (entre ellos tres Porsche), 34 relojes de alta gama y 333 085 euros en efectivo. Asimismo, se procedió al bloqueo de cuentas bancarias con un saldo superior a 700 000 euros y se dictó una orden de embargo sobre 21 inmuebles.
El caso se refiere a un fraude intracomunitario de IVA – un complejo entramado criminal que se aprovecha de las normas de la UE en las transacciones transfronterizas entre Estados miembros, exentas de IVA. También se sospecha la comisión de blanqueo de capitales.
El fraude investigado implica la importación de grandes cantidades de alcohol desde depósitos fiscales de varios Estados miembros hasta un depósito fiscal en España – un lugar donde el alcohol accede con suspensión del pago de tributos. El impuesto se devenga sólo cuando los productos salen del depósito hacia distribución comercial o consumo. Una vez allí, intermediarios ficticios (“missing traders”) radicados en España y controlados por la organización adquieren el alcohol, se hacen cargo del IVA, y luego desaparecen sin cumplir sus obligaciones fiscales. El alcohol se vende después a través de una red de empresas ficticias, amparadas con facturas falsas, con el fin de ocultar toda la cadena fraudulenta. Finalmente, el producto se distribuye en España mediante distribuidores controlados por la red criminal. El IVA derivado de estas operaciones ficticias nunca se ingresa.
Se estima que el entramado habría generado un beneficio ilícito aproximado de 68 millones de euros entre 2018 y 2024, provocando un daño equivalente al Estado español y al presupuesto de la UE.
Las medidas de investigación contaron con el apoyo de la Unidad Central Operativa (UCO) de la Guardia Civil y de la Agencia Estatal de la Administración Tributaria de España.
Todas las personas implicadas se presumen inocentes hasta que sean declaradas culpables por los tribunales españoles competentes.
La EPPO es la fiscalía independiente de la Unión Europea. Se encarga de investigar, perseguir y llevar ante los tribunales los delitos que atentan contra los intereses financieros de la UE.