Investigation ‘Escape Room’: First indictment in Poland against two individuals for VAT fraud and money laundering

In Polish below / Po polsku poniżej

(Luxembourg, 29 September 2026) – The European Public Prosecutor’s Office (EPPO) in Katowice (Poland) has filed an indictment at the Circuit Court in Katowice against two Polish nationals accused of participating in an organised crime group involved in cross-border VAT fraud and money laundering.

This is the first indictment in investigation 'Escape Room', which targets a cross-border VAT fraud network operating across Austria, Belgium, Germany, Latvia, the Netherlands and Poland, linked to the trade in electronic devices. 

One of the accused was arrested in Poland in October 2025 during coordinated investigative measures carried out  in October 2025. The other defendant was subsequently arrested in Czechia and surrendered to Polish authorities in March 2026.

Based on the evidence, the network used hundreds of shell companies and fictitious invoices to conceal transactions and evade VAT, while also fraudulently claiming VAT reimbursements to which it was not entitled. In Poland, the total amount of the invoices used by the accused persons in the criminal scheme exceeds €100 million (PLN 400 million).

The estimated damage caused by the criminal ring includes €47 million in unpaid VAT in Belgium and €22 million in the Netherlands. Last week, another suspect was also arrested in the Netherlands.

If found guilty, the defendants face between seven years and six months and 25 years of imprisonment.

The investigative measures in Poland were supported by the Polish Customs and Tax Offices of Wrocław and Katowice (Urzędy Celno-Skarbowe we Wrocławiu i Katowicach), the Central Bureau for Combating Cybercrime (Centralne Biuro Zwalczania Cyberprzestępczości); the Voivodship Police Headquarters in Kraków (Komenda Wojewódzka Policji w Krakowie); and the County Police Headquarters in Nowa Sól (Komenda Powiatowa Policji w Nowej Soli). 

All persons concerned are presumed to be innocent until proven guilty in the competent Polish courts of law.

The EPPO is the independent public prosecution office of the European Union. It is responsible for investigating, prosecuting and bringing to judgment crimes against the financial interests of the EU.

Śledztwo „Escape Room”: pierwszy akt oskarżenia w Polsce przeciwko dwóm osobom w związku z oszustwami związanymi z VAT i praniem pieniędzy

(Luksemburg, 29 września 2026 r.) – Prokuratura Europejska (EPPO) w Katowicach (Polska) skierowała do Sądu Okręgowego w Katowicach akt oskarżenia przeciwko dwóm obywatelom Polski podejrzanym o udział w zorganizowanej grupie przestępczej zajmującej się transgranicznymi oszustwami związanymi z VAT i praniem pieniędzy.

Jest to pierwszy akt oskarżenia w ramach śledztwa „Escape Room”, dotyczącego transgranicznej sieci zajmującej się oszustwami związanymi z VAT, działającej w Austrii, Belgii, Niemczech, na Łotwie, w Niderlandach i w Polsce, powiązanej z handlem urządzeniami elektronicznymi.

Jeden z oskarżonych został zatrzymany w Polsce w październiku 2025 r. podczas skoordynowanych czynności śledczych przeprowadzonych w tym samym miesiącu. Drugi oskarżony został następnie zatrzymany w Czechach i przekazany polskim organom w marcu 2026 r.

Zgromadzony materiał dowodowy wskazuje, że sieć wykorzystywała setki spółek fasadowych i fikcyjne faktury w celu ukrywania transakcji i uchylania się od zapłaty VAT, a także bezprawnego ubiegania się o zwroty VAT, do których nie była uprawniona. W Polsce łączna wartość faktur wykorzystanych przez oskarżonych w ramach przestępczego procederu przekracza 100 mln euro (400 mln zł).

Szacowana wysokość szkody wyrządzonej przez grupę przestępczą obejmuje 47 mln euro niezapłaconego VAT w Belgii oraz 22 mln euro w Niderlandach. W ubiegłym tygodniu w Niderlandach zatrzymano również kolejną osobę podejrzaną.

W przypadku uznania ich za winnych grozi im kara pozbawienia wolności od 7 lat i 6 miesięcy do 25 lat.

Czynności śledcze w Polsce przeprowadzono przy wsparciu Dolnośląskiego Urzędu Celno-Skarbowego i Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego, Centralnego Biura Zwalczania Cyberprzestępczości, Komendy Wojewódzkiej Policji w Krakowie oraz Komendy Powiatowej Policji w Nowej Soli.

Wszystkie osoby, których dotyczy postępowanie, korzystają z domniemania niewinności do czasu udowodnienia im winy przed właściwymi sądami Rzeczypospolitej Polskiej.

Prokuratura Europejska (EPPO) jest niezależnym organem prokuratorskim Unii Europejskiej. Jest odpowiedzialna za prowadzenie postępowań przygotowawczych, ściganie oraz wnoszenie i popieranie oskarżenia w sprawach dotyczących przestępstw naruszających interesy finansowe Unii Europejskiej.